Бухгалтерия. 21

[vug]

1 минуту назад, Makk сказал:

нет конечно, никаких штрафов, все законно:

 

151.1. Юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны уплачивать текущие выплаты в бюджет не позднее 15 дней по окончании квартала. Предприятия и организации, находящиеся в муниципальной собственности, налог на прибыль уплачивают в местный (муниципальный) бюджет. Сумма каждого платежа составляет 1/4 часть суммы налога, исчисленного в предыдущем налоговом году. Частные нотариусы должны уплатить налог, исчисленный по установленной статьей 101.4 настоящего Кодекса ставке, в государственный бюджет не позднее 20 числа очередного месяца.

151.2. Налогоплательщик может определить суммы текущих налоговых платежей путем умножения объема его доходов в данном квартале на коэффициент, показывающий удельный вес налога в валовом доходе прошлого года (без учета сумм, вычитаемых из дохода).

151.3. При этом налогоплательщик выбирает ежегодно до 15 апреля один из двух указанных выше возможных методов определения суммы текущих налоговых выплат в течение года и сообщает об этом налоговому органу. В случае если налогоплательщик для определения суммы текущих налоговых платежей избрал метод, предусмотренный в статье 151.2. настоящего Кодекса, он должен представить в налоговый орган справку о текущей сумме налога, исчисленного на прибыль либо доход, в течение 15 дней после окончания каждого квартала, в противном случае налоговый орган применяет метод, предусмотренный в статье 151.1. настоящего Кодекса. В случае, если налогоплательщик не сообщит о методе, применявшемся им для определения суммы текущих налоговых выплат, налоговый орган применяет первый метод и этот метод не заменяется до конца налогового года.

Спасибо.

[HR-Expert]

В 03.03.2020 в 08:31, vug сказал:

Доброе утро,

Если микросахибкар становится кичик, то также ежеквартально надо сдавать арайыш-хесабат по гялиру или какую-то другую форму ? И как ее заполнять,чтобы не применялась льгота к 75% дохода ?

Заранее благадорю.

 

 

Доброе утро .  Да надо. А там вы уже если перешли на кичик то уже льгота не применяется. 

[Разочарованная]

Совсем отупела(( Подскажите, пожалуйста, какими проводками оформляется исчисление прибыли при кассовом методе?  Всегда работала учетным, а в прошлом году перешли на кассовый. И всё. Ступорю. Фирма оказывает услуги.  Помогите, пожалуйста "особо одаренному" буху

[HR-Expert]

13 часа назад, Разочарованная сказал:

Совсем отупела(( Подскажите, пожалуйста, какими проводками оформляется исчисление прибыли при кассовом методе?  Всегда работала учетным, а в прошлом году перешли на кассовый. И всё. Ступорю. Фирма оказывает услуги.  Помогите, пожалуйста "особо одаренному" буху

 

Вам какие счета? Трехзначные или старенькие 

 

 

 

 

 

[Разочарованная]

10 часов назад, HR-Expert сказал:

 

Вам какие счета? Трехзначные или старенькие 

 

 

 

 

 

Стаааренькие)) 

[HR-Expert]

2 часа назад, Разочарованная сказал:

Стаааренькие)) 

Если реализация 46 дебет 80 кредит 

[Разочарованная]

1 час назад, HR-Expert сказал:

Если реализация 46 дебет 80 кредит 

Это я знаю. Меня интересует весь путь

Оказанные , но не оплаченные услуги  Дт 62  Кт ?

Оплаченные услуги  Дт 51 Кт 62

Если поступление денег относить на Дт 51 Кт 46, то чем закрывать 62 счет?

 

 

[PlatinumBest]

1 минуту назад, Разочарованная сказал:

Это я знаю. Меня интересует весь путь

Оказанные , но не оплаченные услуги  Дт 62  Кт ?

Оплаченные услуги  Дт 51 Кт 62

Если поступление денег относить на Дт 51 Кт 46, то чем закрывать 62 счет?

 

 

62-46 продажа в кредит то есть дебиторская задолженность

51-62 поступление от дебиторок

если сразу поступают деньги

то пишите просто 51-46 пропуская 62

[viwenka89]

Добрый день, уважаемые! Кто то сталкивался со списанием товаров в рекламных целях? Поделитесь опытом, пожалуйста. Сама процедура, налоги и как оформить.

[Разочарованная]

6 часов назад, PlatinumBest сказал:

62-46 продажа в кредит то есть дебиторская задолженность

51-62 поступление от дебиторок

если сразу поступают деньги

то пишите просто 51-46 пропуская 62

я , может быть, как-то неправильно вопрос задаю.. Проводка 62-46 -выполненные работы. 51-62-погашение ДТ задолженности. 51 (50)-46 поступление денег без образования Дт задолженности.  ТОгда получается, что в Кт 46 и поступившие средства и оказание услуг в кредИт. И прибыль-то тогда будет считаться от общего Кт 46. А я-то должна ее считать только от фактически поступивших денег...

К примеру  62-46   350

                    51-62    100

                    50  46   80.  

Получается, что в Кт 46 430 ман. Допустим, затраты 60 ман.  По кассовому методу я должна закрыть 46 счет проводками 

46 -44  60

46-80   20. Но у меня-то в Кт 46 430 ман(350+80).  

Я что-то не догоняю??

[PlatinumBest]

3 минуты назад, Разочарованная сказал:

я , может быть, как-то неправильно вопрос задаю.. Проводка 62-46 -выполненные работы. 51-62-погашение ДТ задолженности. 51 (50)-46 поступление денег без образования Дт задолженности.  ТОгда получается, что в Кт 46 и поступившие средства и оказание услуг в кредИт. И прибыль-то тогда будет считаться от общего Кт 46. А я-то должна ее считать только от фактически поступивших денег...

К примеру  62-46   350

                    51-62    100

                    50  46   80.  

Получается, что в Кт 46 430 ман. Допустим, затраты 60 ман.  По кассовому методу я должна закрыть 46 счет проводками 

46 -44  60

46-80   20. Но у меня-то в Кт 46 430 ман(350+80).  

Я что-то не догоняю??

62-46 это методом начисления выполнение работ или же признание выручки

51-46 кассовый метод признания дохода

В Вашем примере Вы признаете 350 манат методом начисления, а 80 манат кассовым - то бишь общая выручка 430 манат

тогда ваша гросовая прибыль

46-80-430 манат

вычитываем ваши расходы

80-44-60 манат

итого нераспределенная прибыль

80-88-370 манат

 

если банально только по кассе хотите то берете только то что поступило по наличке

кредит это все равно временный счет и будет закрываться по мере признания выручки

 

 

 

 

 

[HR-Expert]

2 часа назад, Разочарованная сказал:

я , может быть, как-то неправильно вопрос задаю.. Проводка 62-46 -выполненные работы. 51-62-погашение ДТ задолженности. 51 (50)-46 поступление денег без образования Дт задолженности.  ТОгда получается, что в Кт 46 и поступившие средства и оказание услуг в кредИт. И прибыль-то тогда будет считаться от общего Кт 46. А я-то должна ее считать только от фактически поступивших денег...

К примеру  62-46   350

                    51-62    100

                    50  46   80.  

Получается, что в Кт 46 430 ман. Допустим, затраты 60 ман.  По кассовому методу я должна закрыть 46 счет проводками 

46 -44  60

46-80   20. Но у меня-то в Кт 46 430 ман(350+80).  

Я что-то не догоняю??

 

Вопросы в принципе не правильный , так как проводки на прибыль даются одинаковые независимо от того какой метод работы у компании - кассовый или же начислительный. Итог один. Реализацию показываем есть qaimə . То есть итог один.

[HR-Expert]

8 часов назад, viwenka89 сказал:

Добрый день, уважаемые! Кто то сталкивался со списанием товаров в рекламных целях? Поделитесь опытом, пожалуйста. Сама процедура, налоги и как оформить.

 

Вы имеете ввиду которые вы дарите ? ( к примеру PR package -  вы к примеру отправляете кому-то товар взамен на рекламу)?

[Jalena]

Vergi fakturanin 100-den cox gorunmesi barede video var idi. Tapa bilmirem onu. Kimse gondere bilermi?

[Разочарованная]

12 часа назад, PlatinumBest сказал:

62-46 это методом начисления выполнение работ или же признание выручки

51-46 кассовый метод признания дохода

В Вашем примере Вы признаете 350 манат методом начисления, а 80 манат кассовым - то бишь общая выручка 430 манат

тогда ваша гросовая прибыль

46-80-430 манат

вычитываем ваши расходы

80-44-60 манат

итого нераспределенная прибыль

80-88-370 манат

 

если банально только по кассе хотите то берете только то что поступило по наличке

кредит это все равно временный счет и будет закрываться по мере признания выручки

 

 

 

 

 

И налог на прибыль я буду считать от 370 манат? 

[viwenka89]

10 часов назад, HR-Expert сказал:

 

Вы имеете ввиду которые вы дарите ? ( к примеру PR package -  вы к примеру отправляете кому-то товар взамен на рекламу)?

Да, именно так :)

[Jordan]

господа ( ну и дамы конечно) , кто-либо имеет практику в Publik Hüquqi Şəxs ? НА уровне главбуха  ( ну или выполняющего эти функции ) .

 

[HR-Expert]

В 05.03.2020 в 15:45, viwenka89 сказал:

Добрый день, уважаемые! Кто то сталкивался со списанием товаров в рекламных целях? Поделитесь опытом, пожалуйста. Сама процедура, налоги и как оформить.

10 часов назад, viwenka89 сказал:

Да, именно так :)

 

На расходный счёт кидаете. Налоги не платите . Акт списания нужен (подписанный 3 людьми - маркетолог, глав.бух , директор) и все живите спокойно.

[HR-Expert]

3 часа назад, Jordan сказал:

господа ( ну и дамы конечно) , кто-либо имеет практику в Publik Hüquqi Şəxs ? НА уровне главбуха  ( ну или выполняющего эти функции ) .

 

 

Задавайте вопросы слушаю.

[HR-Expert]

11 час назад, viwenka89 сказал:

Да, именно так :)

 

6 минут назад, HR-Expert сказал:

 

На расходный счёт кидаете. Налоги не платите . Акт списания нужен (подписанный 3 людьми - маркетолог, глав.бух , директор) и все живите спокойно.

Но есть момент. Если вы привезли загранице этот товар то себестоимость облагается налогом (считаем что реализацию делаем (НДС) -реализация по себестоимости. Есть к примеру с товаром идут буклеты, брошюры и все такое- они имеют маленькую стоимость (в таможне статическим кодом облагают ) - списываем тоже.

[Jordan]

37 минут назад, HR-Expert сказал:

 

Задавайте вопросы слушаю.

ЗАРАНЕЕ ОГОВОРЮСЬ - речь идёт об организации , в которой контрольный пакет - у гос-ва
для начала вопросы следующие : 
1. смета расходов , отражённая в büdcə proqnozu - может ли изменяться приказом руководителя ? ( каким нормативным документом это регулируется ?)

2. если смета может таки меняться  - то с какой частотой ( например - ежемесячно ?)

3. покупка авиабилетов для командировок работников - проводится ли через процедуру конкурса ( котировка, тендер) или платится напрямую любой компании ?  В этом вопросе меня интересует не законодательная сторона , а как то происходит на практике ? 

4. как возможно осуществлять мелкие платежи по хозяйственной деятельности ?  например - работник что-то приообрёл в магазине, а ему возместили на основании приказа руководителя , переводом на его  банковскую карточку. Не возникает ли конфликт с законом о госзакупках ? 
 

[Ruf_Garabala]

Здравствуйте

Может кто знает

Сдал НДС отчет в феврале за январь, указав в Debitor borclar - Hesabat dövrü (ay) ərzində silinən debitor borc məbləği   погашение дебиторской задолженности за 2019 год в размере 45000 = 8100 НДС (на 1 января дебиторская задолженность составляла 57000). В январе было поступление 70000  = 12600 НДС.

Так как за эти 45000 уже был начислен налог, я показал в Daxil olmuş məbləğ соответственно 70000-45000 = 25000 (4500 НДС). Правильно ли это? 

Ну а теперь мне пришла комералка и в ней говорится что на ваш депозит поступила сумма в размере 12600 НДСа, а я указываю всего 4500 и чтобы я предоставил им

1. Müvafiq dövr üzrə dəqiqləşdirilmiş ƏDV bəyannaməsi;

2. Əsaslandırılmış yazılı izahat, malların (iş və xidmətin) təqdim olunması ilə əlaqədar müqavilə, malların (iş və xidmətin) təhvil-təslim aktlarının və digər zəruri olan sənədlərin (məlumatların) surətləri.

 

Я что-то где-то не дописал или это будет продолжаться пока не погасится вся дебиторская задолженность за 2019 год?  

[[email protected]]

Всем Добрый День!
Хотел бы поинтересоваться какие пенсионные выплаты с нового 2020 года для микросахибкара (бывшего 4%)

Так же до какого числа нужно сдать годовой отчет на прибыль. 
И есть ли у кого инструкция )

Заранее благодарю за внимание и помощь! 
 

Edited March 9, 2020 by [email protected]

[Emin Dadashev]

Всем привет.

Назрел один вопрос, может кто сталкивался с этим.

Работник выходит на пенсию. Капитал набранный с 2006 года на 4 маната меньше того, что ему нужен для выхода на пенсию.  Говорят что мы (фирма) можем ему доплату сделать и недостающие эти 4 маната посадить на счет его капитала. А как мне сделать это? Ведь производя оплату в пенсионный я оплачиваю всю сумму и не показываю отдельно что я за кого-то конкретно перечисляю. 

 

[Makk]

15 минут назад, Emin Dadashev сказал:

Всем привет.

Назрел один вопрос, может кто сталкивался с этим.

Работник выходит на пенсию. Капитал набранный с 2006 года на 4 маната меньше того, что ему нужен для выхода на пенсию.  Говорят что мы (фирма) можем ему доплату сделать и недостающие эти 4 маната посадить на счет его капитала. А как мне сделать это? Ведь производя оплату в пенсионный я оплачиваю всю сумму и не показываю отдельно что я за кого-то конкретно перечисляю. 

 

данные они берут не из оплат, а из отчета. Доплатите и покажите это в отчете

[Emin Dadashev]

28 minutes ago, Makk said:

данные они берут не из оплат, а из отчета. Доплатите и покажите это в отчете

Спасибо большое. Но как указать что эта сумма за период до 2018 года? Вот это самое интересное. Да и , если честно, ничего мы ему не должны, просто работал он у нас продолжительное время, вот поэтому и парюсь, чтобы хоть чем-то помочь.

[Emin Dadashev]

Hörmətli vergi ödəyicisi!

 

Vergilər Nazirliyinin Bakı şəhəri Lokal Gəlirlər Baş İdarəsi Sizi qarşıdan gələn Novruz bayramı münasibəti ilə təbrik edir və gələcək fəaliyyətinizdə uğurlar arzulayır.

Məlum olduğu kimi, Azərbaycan Respublikasının Nazirlər Kabinetinin 2 dekabr 2019-cu il tarixli 712-s nömrəli Sərəncamı ilə bayram günlərinə görə ardıcıl olaraq 2020-ci ilin 20 mart tarixindən 27 mart tarixinə kimi olan günlər qeyri-iş günləri hesab edilir.

Eyni zamanda, “Beynəlxalq qadınlar günü” münasibəti ilə cari ilin 9 mart tarixi də qeyri-iş gününə təsadüf edir.

2020-ci ilin mart ayında iş günlərinin az olmasını, eyni zamanda bayramdan sonra 3 iş gününün qalmasını nəzərə alaraq, dövlət büdcəsinə vergi və sosial ayırmalar üzrə daxilolmaların ahəngdarlığının qorunması məqsədi ilə cari ilin mart ayı üzrə bütün vergi və sosial ayırmalar üzrə öhdəliklərinizin 2020-ci ilin 19 mart tarixinədək yerinə yetirilməsini Sizdən xahiş edirik.

Əməkdaşlığa görə öncədən təşəkkürümüzü bildiririk.

 

Vergilər Nazirliyinin Bakı şəhəri Lokal Gəlirlər Baş İdarəsi 

[Makk]

18 минут назад, Emin Dadashev сказал:

Спасибо большое. Но как указать что эта сумма за период до 2018 года? Вот это самое интересное. Да и , если честно, ничего мы ему не должны, просто работал он у нас продолжительное время, вот поэтому и парюсь, чтобы хоть чем-то помочь.

сдать уточненный отчет, больше никак

[Рейчел]

Друзья, здравствуйте.

Физическое лицо  налогоплательщик  занимается двумя видами деятельности, один - сдача аренды (сдает в аренду ММС) и второй  вид- услуга ремонта.

Для оба вида деятельности отправляет электронные фактуры. ММС удерживает 14 % и перечисляет на его счет оставшуюся сумму. Сумма договора  1000,00 манат вместе с налогами ,гаиме выставляется  1000,00 вместе с налогами.

 

223-214  860,00 Поступила сумма за аренду

214-601  1000,00 Оказана услуга  по аренде на основании договора

??? -214  140,00 как закрыть разницу этих 14 % ?

 

 

[PlatinumBest]

2 часа назад, Рейчел сказал:

Друзья, здравствуйте.

Физическое лицо  налогоплательщик  занимается двумя видами деятельности, один - сдача аренды (сдает в аренду ММС) и второй  вид- услуга ремонта.

Для оба вида деятельности отправляет электронные фактуры. ММС удерживает 14 % и перечисляет на его счет оставшуюся сумму. Сумма договора  1000,00 манат вместе с налогами ,гаиме выставляется  1000,00 вместе с налогами.

 

223-214  860,00 Поступила сумма за аренду

214-601  1000,00 Оказана услуга  по аренде на основании договора

??? -214  140,00 как закрыть разницу этих 14 % ?

 

 

214-601-1000

601-521(субсчет) 140 манат

223-214-860

521-223-140

 

 

 

[nura59]

Первый раз сдают отчёт по НДС.После заполнения декларации evezlestirilme нужно отдельно заполнять и отправлять или это все в одной декларации ?

 

[Рейчел]

23 минуты назад, nura59 сказал:

Первый раз сдают отчёт по НДС.После заполнения декларации evezlestirilme нужно отдельно заполнять и отправлять или это все в одной декларации ?

 

 

После составления отчета в ВТР  и отправки заходите в раздел  E-Qaimə  раздел заходите  там вносите нужные фактуры для взаимозачета и отправляете, чтобы был взаимозачет.Все делаете в один и тот же день,чтобы учли.

[Рейчел]

1 час назад, PlatinumBest сказал:

214-601-1000

601-521(субсчет) 140 манат

223-214-860

521-223-140

 

 

 

почему   521-223... ?  налоги же платит взявший  в данном случае ММС

 

Физ лицо дал в аренду, а ММС  взял,поэтому он и платит 14%.

 

Для  самого ММС даю проводку

721-535  1000

535-521 140,00  начислено14% ÖMV

535-223 860,0 оплачена аренда физическому лицу

521-223 140,00 оплачены ÖMV 14%

 

 

 

 

 

[PlatinumBest]

4 минуты назад, Рейчел сказал:

почему   521-223... ?  налоги же платит взявший  в данном случае ММС

 

Физ лицо дал в аренду, а ММС  взял,поэтому он и платит 14%.

 

Для  самого ММС даю проводку

721-535  1000

535-521 140,00  начислено14% ÖMV

535-223 860,0 оплачена аренда физическому лицу

521-223 140,00 оплачены ÖMV 14%

 

 

 

 

 

платит же от вашего имени

гросовая же сумма 1000, фактически ему без разницы куда он платит вам налоговикам или Пирвели))

это как зарплата )

[nura59]

1 час назад, Рейчел сказал:

 

После составления отчета в ВТР  и отправки заходите в раздел  E-Qaimə  раздел заходите  там вносите нужные фактуры для взаимозачета и отправляете, чтобы был взаимозачет.Все делаете в один и тот же день,чтобы учли.

В раздел evezlestirilme?

[Рейчел]

13 часа назад, nura59 сказал:

В раздел evezlestirilme?

Да, в этом разделе.

[Рейчел]

14 часа назад, PlatinumBest сказал:

платит же от вашего имени

гросовая же сумма 1000, фактически ему без разницы куда он платит вам налоговикам или Пирвели))

это как зарплата )

ММС  Платить-то  платит,но  налог  уходит с его расчетного счета/кассы  , у физ.лица с проводкой  521-223 -140,0   банк не сходится ведь ..

 

 

 

Edited March 11, 2020 by Рейчел

[Emin Dadashev]

Всем привет.

Люди, кто платит по партнерскому соглашению каждый месяц в НИ? По какому коду сейчас проводите платежку? В прошлом году платили по 111111 (4), в этом 110000 (4) сойдет? Нужно чтобы сумма тупо села в ШВ. Спасибо!

 

Edited March 11, 2020 by Emin Dadashev

[Emin Dadashev]

23 minutes ago, Emin Dadashev said:

Всем привет.

Люди.....

Забейте.

[PlatinumBest]

1 час назад, Рейчел сказал:

ММС  Платить-то  платит,но  налог  уходит с его расчетного счета/кассы  , у физ.лица с проводкой  521-223 -140,0   банк не сходится ведь ..

 

 

 

ок, хорошо)

тогда закрывайте 214 счетом)))

521-214