Бухгалтерия. 21

[Makk]

19 минут назад, Important 001 сказал:

Нет, продажа есть (допустим в кредит), а деньги поступает в будущих месяцев

Обязательство по налогу возникает тогда, когда пришла оплата, даже если это будет через год. По моему замечательные изменения по НДС.

[Makk]

Только что, Makk сказал:

Обязательство по налогу возникает тогда, когда пришла оплата, даже если это будет через год после выставления фактуры. По моему замечательные изменения по НДС.

 

[Important 001]

31 минуту назад, Makk сказал:

Обязательство по налогу возникает тогда, когда пришла оплата, даже если это будет через год. По моему замечательные изменения по НДС.

Согласна. замечательное изменения. А на учете тоже же надо отражать эти изменения 

[lucky2016]

Доброе утро,

может у кого-то есть контракт, когда головной офис дарит филиалу оборудование или hediyye muqavilesi?

 

Спасибо большое.

Spoiler

 

 

[Emin Dadashev]

Доброе утро!

ФЛ, кичик сахибкар. 

17 января этого года выдал накладную на 700 манат.

23 января встал на учет НДС.

25 января выставил накладную на 3000 + 18% (с этой суммой пробелм нет)

В декларации НДС, эти 700 манат куда мне вписать (это не по ставке 0, не азад олунан емелиййатлар) и надо ли это делать?

Спасибо!

 

 

Edited February 20, 2020 by Emin Dadashev

[PlatinumBest]

13 часа назад, Important 001 сказал:

Согласна. замечательное изменения. А на учете тоже же надо отражать эти изменения 

да на учете тоже

по финансовому учету вы будете отражать в виде дебиторской задолженности (это не доходы будущих месяцев)

по налоговому учету вы будете отражать НДС по мере поступления денег

 

[PlatinumBest]

1 час назад, lucky2016 сказал:

Доброе утро,

может у кого-то есть контракт, когда головной офис дарит филиалу оборудование или hediyye muqavilesi?

 

Спасибо большое.

  Скрыть содержимое

 

 

https://dejure.az/az/sample/bagislama-muqavilsi

посмотрите это и сделайте под себя

нужно будет подтвердить нотариально желательно через асан-хидмят

[Следопыт**]

13 hours ago, Important 001 said:

Согласна. замечательное изменения. А на учете тоже же надо отражать эти изменения 

Satış sənədində hesablanmış ƏDV-i hər hansı başqa hesaba yazmaq olar. Əsas məbləğ db 62 - kr 46. ƏDV db 46 - kr XX

Pul gəldikcə db xx - kr 68

[Emin Dadashev]

Bundan sonra "Hədiyyə verən" adlanan Payverən Səxavətliyev şəxsində, bir tərəfdən və bundan sonra "Hədiyyə alan" adlanan Kasıb Qohumov

 

:) :) :)

[PlatinumBest]

Mühasiblər üçün BƏD XƏBƏR: Debitor borcların hərəkəti "Sadələşdirilmiş vergi bəyannaməsi"ndə qeyd olunacaq

 

Azərbaycan Respublikası Vergilər nazirinin 10.01.2020-ci il tarixli 1917040101750800 №-li Əmri ilə “Sadələşdirilmiş verginin bəyannaməsi”nin tərtib edilməsi" qaytası təsdiq olunub.  Qaydaya əsasən, vergi ödəyicisi ƏDV bəyannaməsində olduğu kimi Sadələşdirilmiş vergi bəyannaməsində debitor borclar haqqında məlumatları daxil etməlidir. 

Bəyannamənin "Hesabat dövrü üzrə debitor borclarının hərəkəti barədə məlumat" adlı üçünçü hissəsində  “Debitor borclar (Vergilər istisna olmaqla)” sətrinin “Hesabat dövrünün əvvəlinə debitor borc məbləği” sütununda hesabat dövrünün əvvəlinə təqdim edilmiş mallara (işlərə, xidmətlərə) görə yaranan debitor borcları barədə məbləğ, “Hesabat dövrü (rüb) üzrə daxil olan debitor borc məbləği” sütununda rüb üzrə təqdim edilmiş mallara (işlərə, xidmətlərə) görə yaranan debitor borcları, “Hesabat dövrünün sonuna debitor borc məbləği” sütununda isə hesabat dövrünün sonuna təqdim edilmiş mallara (işlərə, xidmətlərə) görə yaranan debitor borcları barədə məbləğ qeyd edilməlidir. .

Misal 1: “A” müəssisəsinin 2020-ci ilin 1-ci rübü ərzində təqdim etdiyi mallara görə əməliyyatların ümumi dəyəri 100.000,0 manat (1-ci ay 30.000, 2-ci ay 50.000, 3-cü ay 20.000 manat) olduğu halda, təqdim edilmiş malların dəyərinin 60.000,0 manatı 1-ci rüb ərzində daxil olmuşdur.  

Açıqlama: Bu zaman bəyannamənin vergiyə cəlb olunan hissədə 60 000 manat, debitor borclar hissəsində isə 40 000 manat qeyd eilməlidir.

Misal 2: 2020-ci ilin 2-ci rübü üzrə həmin “A” müəssisəsinin təqdim etdiyi malların dəyəri 70.000,0 manat (1-ci ay 10.000, 2-ci ay 25.000, 3-cü ay 35.000 manat) olmuş və təqdim edilmiş malların dəyəri həmin ay “A” müəssisəsinə ödənilmişdir. Eyni zamanda “A” müəssisəsinin 1-ci rüb ərzində yaranmış olan debitor borcunun 10.000,0 manatı 2-ci rübdə daxil olmuşdur.

Açıqlama: Misala uyğun olaraq, bəyannamənin vergiyə cəlb olunan hissədə 80 000 manat, debitor borclar hissəsində isə 30 000 manat qeyd eilməlidir.

Qeyd edək ki, sadələşdirilmiş vergi bəyannaməsinin doldurulması qaydasının geniş izahı ayın sonlarında dərc olunacaq "Vergi uçotu: A-dan Z-yə" kitabının ikinci nəşrində yerləşdiriləcək.

http://mks.az/accounting/publications/item/10823-mühasiblər-üçün-bəd-xəbər-debitor-borcların-hərəkəti-sadələşdirilmiş-vergi-bəyannaməsi-ndə-qeyd-olunacaq.html?fbclid=IwAR2e_gyMaCH6wIy2B35kqs51Uj6R0HLLLwoVRaPAz9w6R1rcofo8QlQ6Naw

[lucky2016]

2 hours ago, PlatinumBest said:

https://dejure.az/az/sample/bagislama-muqavilsi

посмотрите это и сделайте под себя

нужно будет подтвердить нотариально желательно через асан-хидмят

Спасибо большое.

А для чего нотариально заверять?

Это же внутри одной  компании все происходит.

Спасибо еще раз.

[lucky2016]

2 hours ago, Emin Dadashev said:

Bundan sonra "Hədiyyə verən" adlanan Payverən Səxavətliyev şəxsində, bir tərəfdən və bundan sonra "Hədiyyə alan" adlanan Kasıb Qohumov

 

:) :) :)

Тонкий юмор )))

[Important 001]

3 часа назад, Следопыт** сказал:

Satış sənədində hesablanmış ƏDV-i hər hansı başqa hesaba yazmaq olar. Əsas məbləğ db 62 - kr 46. ƏDV db 46 - kr XX

Pul gəldikcə db xx - kr 68

  Bəli, mən də  belə fikirləşirəm.

	Misal. 10.01.2020-ci il tarixində ƏDV ödəyicisi 20.000 manat dəyərində xidmət təqdim
	edib. Alıcı isə ödənişi 01.03.2020-ci il tarixində edəcək. O zaman əməliyyatları, o
	cümlədən ƏDV öhdəliyini uçotda aşağıdakı kimi göstərməliyik:
Tarix	Əməliyyatın adı	Debet	Kredit
10.01.2020	Alıcıların və sifarişçilərin qısamüddətli debitor borcları	20000
10.01.2020	Satış		20000
10.01.2020	Alıcıların və sifarişçilərin qısamüddətli debitor borcları	3600
10.01.2020	Gələcək dövrün ƏDV öhdəliyi		3600
10.03.2020	Bank hesabı	20000
10.03.2020	Alıcıların və sifarişçilərin qısamüddətli debitor borcları		20000
10.03.2020	ƏDV depozit hesabı	3600
10.03.2020	Alıcıların və sifarişçilərin qısamüddətli debitor borcları		3600
10.03.2020	Gələcək dövrün ƏDV öhdəliyi	3600
10.03.2020	Vergi öhdəlikləri (ƏDV borcu)		3600

 

[Emin Dadashev]

22 minutes ago, Important 001 said:

  Bəli, mən də  belə fikirləşirəm.

	Misal.......
			3600
10.03.2020	Gələcək dövrün ƏDV öhdəliyi	3600
10.03.2020	Vergi öhdəlikləri (ƏDV borcu)		3600

 

Дайте еще проводки, вам вообще цены не будет. 

[elfa]

Здравствуйте. гелир бяянмяси елаве 1  - пункт 2,5 дигяр охдяликляр туда и пенсионку, и выплаты по пениям и банковские расходы суммируя пишем?

 

[Radost_ya]

если у кого-то есть платежка как со своего счета на свой депозит счет перевести.

[Рейчел]

Друзья,вопрос по отчету НДС.

308.1 Гелирден бирбаша чыхылмаян капитал характерли юзре евезлешдирилмелер (ЕДВ незере алынмадан ) -  что в этой строке  указывать ?

[Radost_ya]

18 minutes ago, Рейчел said:

Друзья,вопрос по отчету НДС.

308.1 Гелирден бирбаша чыхылмаян капитал характерли юзре евезлешдирилмелер (ЕДВ незере алынмадан ) -  что в этой строке  указывать ?

судя по названию, то что покупается как основное средства, но пусть знающие меня поправят

[Рейчел]

27 минут назад, Radost_ya сказал:

судя по названию, то что покупается как основное средства, но пусть знающие меня поправят

Да,143 статьей регулируется.

Maddə 143. Aktivlərin dəyəri

Aktivlərin dəyərinə onların alınması, gətirilməsi, istehsalı, tikilməsi, quraşdırılması və qurulması üçün çəkilən xərclər, həmçinin vergi ödəyicisinin gəlirdən çıxmaq hüququna malik olduğu xərclər və əsas vəsaitlərin (vəsaitin) yenidən qiymətləndirilməsindən yaranan artım (yenidən qiymətləndirilmə nəticəsində yaranan müsbət fərq) istisna edilməklə, aktivlərin dəyərini artıran digər xərclər daxil edilir. 

Aktivlər kreditlər hesabına alındığı halda, kredit faizləri aktivlərin dəyərini artırmır və bu Məcəllənin 108-ci maddəsinə uyğun olaraq gəlirdən çıxılır.

[PlatinumBest]

у кого есть на русском НК?

[Makk]

24 минуты назад, PlatinumBest сказал:

у кого есть на русском НК?

мейл дайте, отправлю

[PlatinumBest]

4 минуты назад, Makk сказал:

мейл дайте, отправлю

[email protected]

благодарю заранее

[krot66]

7 минут назад, Makk сказал:

мейл дайте, отправлю

и мне пожалуйста

[email protected]

[Naila Jabarova]

3 часа назад, Makk сказал:

мейл дайте, отправлю

и мне пожалуйста

[email protected]

Благодарю заранее.

[Acep]

8 hours ago, Makk said:

мейл дайте, отправлю

 

и мне пожалуйста

[email protected]

Заранее благодарю.

[vug]

9 часов назад, Makk сказал:

мейл дайте, отправлю

и мне пож-та  [email protected].

Спасибо.

 

[Yuliya Kasimova]

11 час назад, Makk сказал:

мейл дайте, отправлю

Доброго времени суток.

 

Если будет нетрудно, пожалуйста..)))  

[email protected]

 

Заранее благодарю

[lili82]

К СВЕДЕНИЮ ,если раньше мы предоставляли  таможенную деклорацию в банк в течении 270 календарных дней, с 20 февраля  2020 года вступил закон ,что теперь можно предоставлять  в течении 2 лет..

[velika291]

Добрый день. Мы физическое лицо, микро, упрощенки. Фитнес клуб. 

У нас и кассовый аппарат стоит и пос-терминалы. Есть внутренняя кассовая книга. 

Вопрос о кассовой книге. Купили и nəzarət kassa aparatina texniki xidmet kitabi и также есть xəzinə kitabi

Какую в итоге нужно вести? 

[Makk]

2 минуты назад, velika291 сказал:

Добрый день. Мы физическое лицо, микро, упрощенки. Фитнес клуб. 

У нас и кассовый аппарат стоит и пос-терминалы. Есть внутренняя кассовая книга. 

Вопрос о кассовой книге. Купили и nəzarət kassa aparatina texniki xidmet kitabi и также есть xəzinə kitabi

Какую в итоге нужно вести? 

xəzinə kitabi

[velika291]

1 минуту назад, Makk сказал:

xəzinə kitabi

спасибо большое 

[krot66]

4 часа назад, lili82 сказал:

К СВЕДЕНИЮ ,если раньше мы предоставляли  таможенную деклорацию в банк в течении 270 календарных дней, с 20 февраля  2020 года вступил закон ,что теперь можно предоставлять  в течении 2 лет..

есть ссылка?

[krot66]

на счету серенчам(

могу ли оплатить наличными задолженность, внеся свой долг на счет компании через банк? 

[galino4ka]

Да можете

 

[BlackTea]

Друзья,подскажите пожалуйста,когда налоговая проверка приходит,они проверяют эти документы? (əlavə,protokol,invoice)я только отправляю онлайн гаимя,клиенты те же самые банковские реквизиты указаны в договоре согласно этим реквизитам и номеру онлайн гаиме нам перечисляют деньги и больше никакой документации не веду хотя указываю номер елавя в информации,но времени нет всю эту документацию вести.Проверяют их наличие у нас?

Edited February 21, 2020 by BlackTea

[galino4ka]

Девочки отправила Е-гаимэ как теперь посмотреть получили или нет? В первый раз отправила

 

 

[PlatinumBest]

1 минуту назад, galino4ka сказал:

Девочки отправила Е-гаимэ как теперь посмотреть получили или нет? В первый раз отправила

 

 

там должно высветиться тясдигляниб или тясдиг гезляир в столбце Вязият

[BlackTea]

и правильно ли так подсчитывать?

№	A.A.S.	Vəzifə	Əmək haqqı, AZN	İş günlərin sayı	Hesablanıb					Saxlanılıb			Cəmi saxlanılıb	Cəmi verilən məbləğ, AZN	İmza
					ə/h	3%		Cəmi
										10%	DSMF	0.5%
1		Direktor	400	21	200	6		200		20	26	2	28	372
2		menecer	300	21	200	6		100		10	16	1.5	17.50	282.50
3		satici	300	21	200	6		100		10	16	1.5	17.50	282.50
4		Mühasib	300	21	200	6		100		10	16	1.5	17.50	282.50
	Cəmi:		1300.00		800.00		24		500.00	50.00	74.00	6.50	80.50	1219.50

                                                                                              

                                                                                                           x22%              x15% =176+75=251 на код 121111

                                                                                                                                               24+50=74 на код 121211               

                                                                                                                                                                6,50 на код 123100

                                                                                                                                                                6,50 на код 123200

[krot66]

15 минут назад, galino4ka сказал:

Да можете

 

эта операция также считается безналичной?

я тоже так считаю, но бухгалтер той стороны что-то сомневается?))

[vug]

Добрый день. Подскажите пож-та, кто знает. Надо ли встать на учет по НДС, если у сахибкара деятельность связана с финансовыми услугами, которые согласно п.164.1.2 налогового кодекса освобождены от НДС ?